[절세 팁]중소기업 창업 시 세금혜택을 활용하는 방법

중소기업 창업 시 세금혜택을 활용하는 방법

중소기업 창업 시 세금혜택

중소기업을 창업할 때 조세지원을 받아 세금을 줄일 수 있는 방법에 대해 알아보겠습니다. 창업 후 5년간 세금 감면 및 고용 증가에 따른 추가 감면 등 다양한 혜택을 활용할 수 있습니다.

 

중소기업 창업 조건과 세금혜택의 개요

중소기업 창업 시 어떤 조건을 충족해야 세금혜택을 받을 수 있는지 알아봅시다. 중소기업 창업 조건은 다양하며, 제조업, 건설업, 음식점업, 정보통신업, 관광숙박업 등 여러 업종이 포함됩니다. 또한 벤처확인을 받은 기업, 창업보육센터사업자, 에너지신기술 중소기업 등도 세금혜택을 받을 수 있습니다.

 

중소기업 세금감면의 기간과 비율

중소기업 창업 후 최초로 소득이 발생한 연도부터 4년 이내에 끝나는 과세연도까지 해당 사업에서 발생한 소득에 대해 소득세 또는 법인세의 50% ~ 100%에 상당하는 세액을 감면받을 수 있습니다. 벤처기업이나 에너지신기술중소기업의 경우 창업 후 3년 내에 벤처기업 또는 에너지신기술중소기업으로 확인된 날 이후 최초로 소득이 발생한 과세연도부터 4년간 세금감면 혜택을 받을 수 있습니다.

기업창업시 세금감면 1) 2018년 5월 29일 이후 창업부터 적용, 2018년 5월 28일 이전 수도권 외의 지역에서 창업한 청년창업중소기업은 3년간      75%, 그 후 2년간 50% 감면 2) 2018년 5월 29일 이후 창업부터 최초 소득발생 과세연도와 그 다음 4년 과세연도 중 수입금액이 연간 기준 4,800만 원     (2022년 1월 1일 이후 개시 사업연도부터 8,000만 원) 이하인 과세연도에 적용  3) 신성장 서비스업을 영위하는 기업은 3년간 감면, 그 후 2년간 50% 감면(2018년 1월 1일 이후 창업 · 확인 · 해당하는 경우     부터)

 

고용 증가에 따른 추가 감면

중소기업이 특정 업종에서 최소고용인원(제조업, 광업, 건설업, 운수업: 10인 이상, 기타 업종: 5인 이상)을 넘는 경우, 고용증가율에 따라 최대 50%의 추가 감면을 받을 수 있습니다. 청년창업 중소기업 등이 75% 감면을 받는 경우에는 추가 감면율은 25%로 설정되며, 이를 통해 최대 100%까지 세액감면을 받을 수 있습니다. 다만, 고용증가에 따른 추가 감면 적용 시 세액공제 규정과 중복 적용은 배제됩니다.

 

세금혜택을 활용한 중소기업 성장 사례

실제로 세금혜택을 적극적으로 활용한 중소기업들이 많이 있습니다. 예를 들어 A 기업은 중소기업 창업 후 세금감면을 통해 자금을 절약하고, 추가 감면을 받기 위해 고용 인원을 확대하였습니다. 이를 통해 A 기업은 경쟁력을 강화하고 성장할 수 있었습니다.

 

결론

중소기업 창업 시 세금혜택을 적절히 활용하면 세금 부담을 줄이고 경영 환경을 개선할 수 있습니다. 창업 조건을 충족하고 세금감면 및 추가 감면을 받기 위해서는 정확한 절차와 신청이 필요하므로, 전문가의 도움을 받는 것이 좋습니다.